地方财政在税收，小额税收在AI

晨枫

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不管哪朝哪代，税收是政府运作和公共建设的基础。只要用对地方，谁都别笑话谁的税多。
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中国发展现在面临的一个问题是地方财政。房地产经济有触底回升的样子，但不可能也不应该回到先前病态的火爆，土地财政已经靠不住了。地方上的税收要看各地经济，旱的旱死，涝的涝死。出路在于健全税收，建立可持续的经济循环。

收税是个力气活，永远是个打地鼠的游戏。一般用抓大放小的办法。但“小”其实不小。中小企业贡献了中国GDP的60%以上，70%以上的技术创新，80%以上的城镇就业，站企业总数的90%以上。但因为统计和收税困难，一般只对“规上企业”（年营业额在2000万元以上）下功夫，“规模以下”的小微企业不仅有大量减税降费，月销售额在10万元以下的免征增值税。
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6 l; R. ^( ^( s2 f3 o& V6 G1 P8 Q个人灵活就业后，个人收入也可能是重要税源。别忘了还有房地产税，这才是“应征未征”的税，可以有因地制宜的基本抵扣，但完全放任不妥，尤其是坐吃房租的收租族。囤房不住的人更要征收房地产税。

9 C) R$ ?2 Y: y2 H" a. ]/ X谁都不喜欢交税，免征线以下能躲则躲，这是人之常情。但也确实有不该躲的也躲了。
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偷税逃税等于变相偷窃合法交税的人，但收税成本是一个问题，税务局一般没这个精力“打苍蝇”，“老虎”都抓住就很好了。
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但现在有数字支付和AI啊。
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在银行全面数字化、联网化和微信支付、支付宝和数字人民币已经实质性取代现金交易的今天，税务局查账具有不可思议的有利条件，再动用AI，14亿人的帐就没有查不清楚的。

) z% E6 P5 Z+ G3 V假发票是由来已久的公害，但在AI查账面前，假发票很难掩盖；虚报帐是另一个公害，AI查账同样一抓一个准。税务局可以查收、发两头的帐，是这些积弊不再能藏身的根本。琐碎和繁多也不是问题，对于AI来说，查1000笔1块钱的小账和查一笔1000块钱的大账，都是查账，只是数字不同而已。

, k5 l% Z) w: ~% u还是会申报为主，但AI一查，实际申报的占应该申报的不到一半，就可以启动人工查账和追索了；如果超过80-90%了，那就高抬贵手，在追究就意思不大了。
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公账、私账混为一谈来逃税也不行。比如说，公司为高管配置公寓，这应该折算为收入，按照所得税处理。公司里这笔帐要有出处，公寓房东那里收钱要有来处，两头一碰，想藏都藏不了。

" E5 y( r8 u" f- s个人收入是累进制的，但多头收入，哪一头都不知道其他地方，也没有义务知道，代扣税可能不足，自己又不申报，就看税务局是否注意到你了。但AI查账的话，哪一头都看得到，多头一加，根本不可能瞒报。

! V7 u$ k( B/ ?) q租客交现金作为房租确实不容易追踪，但某人每月要从银行抽差不多固定的大额现金，税务局就可以问询“你这是干嘛用了”，租客有法定义务如实报告。如果房东那里隐瞒不报，这就是偷税了。
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广泛采用现金来逃税已经难了。人们对于手机支付太习惯了，回不去了。而且做生意人拿着那么多现金怎么办？存银行就马上进入监控之下，还真压床底或者院子里挖个坑埋起来？而且除非整个链上都用现金，否则哪一段要有规律地从银行大笔提取现金，就是监管插旗严查的缺口了。
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4 m% P. l+ l, m/ l7 m私账商用是另一个问题。早餐摊主用私人微信收钱，每天有几百笔几块钱到十几、二十块钱的小额进账，其中不能排除有请邻家姑娘喝奶茶结果人家一定要转钱给你的情况，但不可能一天几百杯奶茶、每天如此。如果申报其中80-90%作为营业收入，税务局就满意了，但要是大部分不申报，就要找你谈谈了。

强化征税不是为难老百姓，纳税是公民义务。过去一直睁一只眼闭一只眼，不等于会永远继续下去。有了AI帮手，征税可以大大科学化、严密化。征税也是一种执法，执法不均匀比不执法还要糟糕。“抓大放小”是避免执法不均匀的老办法，现在要用AI新办法了。

AI查账发现嫌疑的话，肯定要上报人类核实，才能采取行动。人类也可以根据AI结果分类插旗，对重点嫌疑重点查账，从大鱼开始排查，直到小虾也无处藏身。
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5 P' `  k3 F3 {/ }1 ~" r- t# Y该缴纳的税拒缴怎么办？嘿嘿，这就是抗法了，自有国家机器伺候。

有些什么法可以纳入“科学征税”呢？

# ]) }( j) o0 }, I) G8 t% @货物和劳务税（间接税）下有增值税、消费税、关税、车辆购置税等，增值税里有很多漏洞可以填补，尤其到了规模以下的领域。消费税只要针对烟酒、汽油、奢侈品等，据说这些会向地方转移，作为地方税入，好。
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! c& e- C8 ~; w1 N, T  |0 j所得税（直接税）下有企业所得税和个人所得税，AI查账可以大大减少漏洞。
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& @1 m3 \: V4 U' ?+ o财产税及行为税的名下有房产税、契约税、土地增值税、城镇土地使用税、更低占用税等。应该开始征收房产税，这应该成为地方的主要税源之一。

0 v3 K9 @% b1 p% T& j# ]还有印花税、车船税、城市维护建设税等，后两者应该是地方税。
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各种税都有明确的定义和征税办法，这可能是政府AI最“有利可图”的领域呢。

方恨少

建议普及AI查账之前先普及AI查错

月销售额在10万元以下的免征真之水。

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透水逃税等于变相偷窃合法交税的人，但水乳句一般没这个精力“打苍蝇”，

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但现在又数字支付和AI啊。

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晨枫

方恨少 发表于 2026-4-24 16:09
建议普及AI查账之前先普及AI查错

唉，鼓吹AI的都是不用AI之人嘛

五月

' i# u! k  E9 o' l% Z金税工程早就在搞了
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0 z, P, X( _/ H" T. T例如，系统可以通过AI画像找出“农民工”的消费模式。他们的钱花在哪里，什么时候花，花在什么商品上。上峰可以知道我投1万亿在高铁和公路上，有多少钱钱给了农民工，农民工有多少钱钱消费在了哪一行业。假如上峰想刺激家电行业，是在云南整个大水电站好还是在东北增加一条高速公路好。
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为啥DeepSeek+华为昇腾获得常委级别的重视，除了军事用途只能用全国产的东西以外，这种国家治理上面用英伟达+ChatGPT得多不放心。
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晨枫

五月 发表于 2026-4-24 21:50
- u- A% P# k" x. K+ ?- u( ~% Q1 \金税工程早就在搞了

例如，系统可以通过AI画像找出“农民工”的消费模式。他们的钱花在哪里，什么时候花 ...

. y/ n, l( V2 y. C7 j0 @你这个金税工程还是大数据分析，我这是用AI做微观税收分析。

夏雨

有一个前提条件，税务局必须要建立自己的内部AI系统，这些数据是不允许传到公网上的

晨枫

夏雨 发表于 2026-4-24 23:13
有一个前提条件，税务局必须要建立自己的内部AI系统，这些数据是不允许传到公网上的 ...

1 u% s) X* g( B2 S9 U那是绝对的。税务局的数据系统从来都是与外界隔绝的吧？

五月

晨枫 发表于 2026-4-25 12:11
" ^' i1 `! C4 U$ l! k你这个金税工程还是大数据分析，我这是用AI做微观税收分析。

9 [0 Q- S3 P+ T/ E" {0 o+ `% V, P
$ l/ l( h8 ^. `" L, N7 \我猜测各地的税务局应该都有用AI来帮助分析辖区税务的尝试，也就是你说的微观税收分析。这些大单位大国企虽然充满了颟顸贪腐的官员，不过也有鼓励创新的各种机制和聪明的头脑。
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晨枫

五月 发表于 2026-4-25 00:43
我猜测各地的税务局应该都有用AI来帮助分析辖区税务的尝试，也就是你说的微观税收分析。这些大单位大国 ...

同感。就是不知道落地得怎么样了。